Інформація про виконання обласного бюджету за січень-серпень 2024 року

Виконання обласного бюджету у 2024 році відбувається в умовах воєнного стану та необхідності забезпечення стабільного функціонування бюджетної системи.

У 2024 році заплановано отримати доходів на суму 3 082,3 мільйона гривень, у тому числі:

власні доходи загального фонду – 1 498,5 мільйона гривень;

власні доходи спеціального фонду – 244,4 мільйона гривень;

трансферти з державного бюджету –1 230,3 мільйона гривень;

трансферти з інших місцевих бюджетів – 109,1 мільйона гривень.

За січень-серпень 2024 року у цілому надходження доходів до обласного бюджету (без урахування трансфертів з державного та місцевих бюджетів) склали 1 215,2 мільйона гривень.

До загального фонду обласного бюджету надійшло власних доходів у сумі 988,1 мільйона гривень.

Забезпечено виконання по 14-ти з 19-ти запланованих джерелах надходжень. У порівнянні до січня-серпня 2023 року доходи зменшилися на 609 мільйонів гривень (-38,1%), у співставних умовах (без урахування ПДФО з військовослужбовців) – зросли на 115,6 мільйона гривень або на 13,3%.

У доходах загального фонду найбільша частка належить податку на доходи фізичних осіб, його надходження склали 819,3 мільйона гривень або 82,9% від загальної суми надходжень. У порівнянні з аналогічним періодом 2023 року його надходження зменшилися на 608,5 мільйона гривень або на 42,6%. Надходження ресурсних платежів (рентна плата за використання води та надр) становлять  31,8 мільйона гривень або 3,2% від загальної суми доходів. Ще 92,5 мільйона гривень, а це 9,4% від загального обсягу, обласний бюджет отримав від надходження податку на прибуток підприємств комунальної власності та приватного сектору економіки.

До спеціального фонду обласного бюджету надійшло 227,1 мільйона гривень, що становить 138,8% до затвердженого плану звітного періоду. У структурі доходів спеціального фонду 96,0% (217,7 мільйона гривень) становлять власні надходження бюджетних установ.

До доходів обласного бюджету за звітний період зараховано 742 мільйони гривень трансфертів з державного бюджету, з них:

3 дотації та 12 субвенцій, зокрема:

додаткова дотація на утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 74,7 мільйона гривень;

базова дотація – 43,5 мільйонів гривень;

додаткова дотація на компенсацію комунальним закладам, державним закладам освіти, що передані на фінансування з місцевих бюджетів, та закладам спільної власності територіальних громад області та району, що перебувають в управлінні обласних та районних рад – 7,9 мільйона гривень;

субвенції освітнього напрямку – 337,5 мільйона гривень;

субвенції на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення окремим категоріям громадян  – 146,5 мільйона гривень;

субвенція на реалізацію проектів (об’єктів, заходів), спрямованих на ліквідацію наслідків збройної агресії – 75,4 мільйона гривень;

субвенція на охорону здоров’я – 39,3 мільйона гривень;

субвенція на реалізацію проектів в рамках Програми з відновлення України – 16,3 мільйона гривень;

субвенція на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту   «Активні парки – локації здорової України» –  0,9 мільйона гривень.

У січні – серпні 2024 року на виконання спільних програм та окремих заходів регіонального рівня з бюджетів територіальних громад до обласного бюджету зараховано відповідних субвенцій на загальну суму 104,4 мільйона гривень.

Видатки обласного бюджету на 2024 рік затверджено у сумі 4 783,7 мільйона   гривень,  з  них по загальному фонду –  2 334,1 мільйона   гривень,   по   спеціальному фонду –  2 449,6 мільйона гривень.

У 2024 році здійснення видатків забезпечується з урахуванням вимог Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021 року № 590.

У цілому видатки обласного бюджету у січні – серпні 2024 року склали 2 105,1 мільйона гривень, що на 144,3 мільйона гривень менше ніж за цей період у минулому році, з них видатки загального фонду – 1 332,5 мільйона гривень, що на 233,9 мільйона гривень або на 14,9% менше аналогічного показника минулого року, видатки спеціального фонду – 772,6 мільйона гривень, що більше на 89,6 мільйона гривень або на 13,1%, ніж у 2023 році.

На забезпечення діяльності бюджетних установ та на фінансування заходів видатки загального фонду склали  1 018,8 мільйона гривень. У 2024 році з обласного бюджету фінансуються 14 головних розпорядників коштів, які в свою чергу спрямовують кошти 104 закладам зі штатною чисельністю 7,8 тисячі працівників. Ще 11 медичних закладів, які перейшли на фінансування через НСЗУ, отримують з обласного бюджету кошти на оплату енергоносіїв та комунальних послуг.

Найбільшу питому вагу, тобто 55,8% становлять видатки на забезпечення діяльності установ та проведення заходів по галузі «Освіта». На дану галузь спрямовано коштів у сумі 568,6 мільйона гривень, що на 74,6 мільйона гривень менше за аналогічний показник минулого року.

На видатки по окремих галузях спрямовано:

«Охорона здоров’я» – 110 мільйонів гривень, що на 21 мільйон гривень менше ніж за відповідний період минулого року;

«Соціальний захист» – 203 мільйони гривень (збільшено на 15,2 мільйона гривень);

«Культура і мистецтво» – 68,5 мільйона гривень (зменшено на 3,8 мільйона гривень);

«Фізична культура і спорт» – 44,1 мільйона гривень (зменшено на 6,5 мільйона гривень);

«Державне управління» – 17 мільйонів гривень (зменшено   на 3 мільйони гривень).

За економічною суттю видатків загального фонду найбільше спрямовано на оплату праці з нарахуваннями –  752,8 мільйона гривень, або 73,9% від обсягу видатків загального фонду на забезпечення діяльності бюджетних установ та фінансування заходів. На оплату комунальних послуг і енергоносіїв витрачено                                  121,5 мільйона гривень (11,9%).

Обсяг коштів, що переданий із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду),  станом на 01.09.2024 становив 437,5 мільйона гривень.

У січні-серпні 2024 року перераховано трансферти (загальний та спеціальний фонди) державному та місцевим бюджетам на суму   438,6 мільйона гривень.

З обласного бюджету фінансується 21 обласна галузева програма. Для виконання заходів, передбачених цими програмами, спрямовано з початку року 1 330,6 мільйона гривень.

Протягом звітного періоду обсяг повернення кредитів до обласного бюджету становить 1,1 мільйона гривень.

Окремо слід відмітити, що видатки, пов’язані з протидією збройній російській агресії та з ліквідацією наслідків війни у 2024 році заплановані на суму 1 675,2 мільйона гривень. У січні-серпні 2024 року на цю мету спрямовано 339,8 мільйона гривень, у тому числі: на підтримку сил безпеки та оборони – 229,8 мільйона гривень, облаштування укриттів та захисних споруд – 60,8 мільйона гривень, ліквідацію наслідків військової російської агресії   – 5,3 мільйона гривень, на інші заходи – 43,9 мільйона гривень.

Загалом, у 2024 році забезпечується досягнення основних цілей бюджетної політики та фінансування пріоритетних статей видатків враховуючи воєнний стан.