Інформація про виконання обласного бюджету за січень-вересень 2023 року

Виконання обласного бюджету у 2023 році відбувається в умовах воєнного стану та необхідності забезпечення стабільного функціонування бюджетної системи.

У 2023 році заплановано отримати доходів на суму 5 530,8 мільйона гривень, у тому числі:

власні доходи загального фонду – 1 937,3 мільйона гривень;

власні доходи спеціального фонду – 211,8 мільйона гривень;

трансферти з державного бюджету – 3 241,8 мільйона гривень;

трансферти з інших місцевих бюджетів – 99,6 мільйона гривень;

надходження допомоги від міжнародних організацій – 40,3 мільйона гривень.

За січень-вересень у цілому доходи обласного бюджету (без урахування трансфертів з державного та місцевих бюджетів) склали 2 160,3 мільйона гривень.

До загального фонду обласного бюджету надійшло власних доходів у сумі 1 831,6 мільйона гривень, що становить 120,7% до затвердженого (з урахуванням змін) плану звітного періоду або додатково отримано 314,3 мільйона гривень.

Забезпечено виконання по 16-ти з 19-ти запланованих на цей період джерелах надходжень. У порівнянні до аналогічного періоду 2022 року доходи збільшилися на 427,5 мільйонів гривень (+ 30,5%).

У доходах загального фонду найбільша частка належить податку на доходи фізичних осіб, його надходження склали 1 653,2 мільйона гривень або 90,3% від загальної суми надходжень. Слід зазначити, що збільшення доходів досягнуто в основному за рахунок ПДФО, отриманого з грошового забезпечення військовослужбовців, а це 852,9 мільйона гривень, що становить 46,6% від загальної суми доходів обласного бюджету і на 323,2 мільйона гривень перевищує обсяг коштів, отриманих за відповідний період 2022 року.

Надходження ресурсних платежів (рентна плата за використання води та надр) становлять 24,9 мільйона гривень або 1,4% від загальної суми доходів. Ще 83,0 мільйони гривень, а це 4,5% від загального обсягу, обласний бюджет отримав від надходження податку на прибуток підприємств комунальної власності та приватного сектору економіки.

До спеціального фонду обласного бюджету з урахуванням допомоги від міжнародних організацій надійшло 328,7 мільйона гривень, що становить 164,5% до затвердженого плану звітного періоду. У структурі доходів спеціального фонду 71,6% (235,3 мільйона гривень) становлять власні надходження бюджетних установ. Кошти від відчуження комунального майна склали 55 мільйонів гривень, що становить 16,7% надходжень доходів до спеціального фонду.

Трансферти з державного бюджету.

До доходів обласного бюджету за звітний період зараховано 2 437,8 мільйона гривень трансфертів з державного бюджету, з них: 3 дотації та 13 субвенцій, зокрема:

базова дотація – 21,7 мільйона гривень;

додаткова дотація на утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 79 мільйонів гривень;

додаткова дотація на компенсацію комунальним закладам, державним закладам освіти, що передані на фінансування з місцевих бюджетів, та закладам спільної власності територіальних громад області та району, що перебувають в управлінні обласних та районних рад – 2,8 мільйона гривень;

субвенція на реалізацію проектів (об’єктів, заходів), спрямованих на ліквідацію наслідків збройної агресії – 852,3 мільйона гривень;

субвенція на проектування, відновлення, будівництво, модернізацію, облаштування, ремонт об`єктів будівництва громадського призначення, соціальної сфери, культурної спадщини, житлово-комунального господарства, інших об`єктів, що мають вплив на життєдіяльність населення – 259,6 мільйона гривень;

субвенції освітнього напрямку – 213,8 мільйона гривень;

субвенція на охорону здоров’я – 54,4 мільйона гривень;

субвенція на дороги – 618,2 мільйона гривень;

субвенції на виплату компенсацій для отримання жилих приміщень – 238,1 мільйона гривень;

субвенції по інших напрямках (на активні парки, шкільні автобуси, облаштування безпечних умов в закладах освіти, на створення спеціалізованих служб підтримки осіб, які постраждали від домашнього насильства) – 97,9 мільйона гривень.

Трансферти з інших місцевих бюджетів.

З початку року на виконання спільних програм та окремих заходів регіонального рівня з бюджетів територіальних громад до обласного бюджету зараховано відповідних субвенцій на загальну суму 87,3 мільйона гривень.

Видатки обласного бюджету на 2023 рік затверджено у сумі 6 632,8 мільйона гривень, з них по загальному фонду – 2 814,4 мільйона гривень, по спеціальному фонду – 3 818,4 мільйона гривень.

У 2023 році здійснення видатків забезпечується з урахуванням вимог Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану, затвердженого постановою Уряду від 09 червня 2021 року № 590.

У цілому видатки обласного бюджету за січень-вересень склали 2 583,3 мільйона гривень, що на 775 мільйонів гривень більше ніж за цей період у минулому році, з них видатки загального фонду – 1809,3 мільйона гривень, що на 432,2 мільйона гривень або на 31,4% більше аналогічного показника минулого року, видатки спеціального фонду – 774 мільйонів гривень, що більше на 342,8 мільйона гривень або на 79,5% більше, ніж у відповідному періоді 2022 року.

На утримання бюджетних установ та на фінансування заходів видатки загального фонду склали 1 315,4 мільйона гривень. У поточному році з обласного бюджету фінансується 107 закладів зі штатною чисельністю 8,7 тисячі працівників. Ще 14 медичних закладів, які перейшли на фінансування через НСЗУ, отримують з обласного бюджету кошти на оплату енергоносіїв та комунальних послуг.

Найбільшу питому вагу, тобто 55,3% становлять видатки на утримання установ та проведення заходів по галузі «Освіта». На дану галузь спрямовано коштів у сумі 727 мільйонів гривень, що на 18,8 мільйонів гривень більше за аналогічний показник минулого року.

На видатки по окремих галузях спрямовано:

по галузі «Охорона здоров’я» – 147 мільйонів гривень, що на 2,5 мільйона гривень більше ніж за відповідний період минулого року;

по галузі «Соціальний захист» – 212,9 мільйона гривень (збільшено на 25,3 мільйона гривень);

по галузі «Культура і мистецтво» – 82,4 мільйона гривень (збільшено на 2 мільйона гривень);

по галузі «Фізична культура і спорт» – 57,5 мільйона гривень (збільшено на 6,3 мільйона гривень);

по галузі «Державне управління» – 22,7 мільйона гривень (збільшено на 4,3 мільйона гривень).

За економічною суттю видатків загального фонду найбільше направлено на оплату праці з нарахуваннями – 898,7 мільйона гривень, або 68,3% від обсягу видатків загального фонду на утримання бюджетних установ та фінансування заходів. На оплату комунальних послуг і енергоносіїв витрачено 159 мільйонів гривень (12,1%). На проведення капітальних видатків із загального фонду бюджету спрямовано до бюджету розвитку (спеціального фонду) 413,4 мільйона гривень.

За січень – вересень перераховано трансферти (загальний та спеціальний фонди) державному та місцевим бюджетам на суму 578,2 мільйона гривень.

З обласного бюджету фінансується 25 програм, які затверджені обласною радою (ОВА). На виконання заходів вказаних програм спрямовано з початку року 1 574,8 мільйона гривень.

Протягом січня – вересня з обласного бюджету надавались кредити в обсязі 1,2 мільйона гривень, обсяг повернення кредитів до обласного бюджету становить 0,8 мільйона гривень.

Окремо слід відмітити, що видатки, пов’язані з протидією збройній агресії росії та з ліквідацією наслідків війни у 2023 році заплановані на суму 2508,1 мільйона гривень. З початку року на цю мету спрямовано 429,4 мільйона гривень, зокрема: на підтримку військових формувань та заходи з територіальної оборони – 80,9 мільйона гривень, облаштування укриттів – 121 мільйонів гривень, на підтримку внутрішньо переміщених осіб – 6,6 мільйона гривень, ліквідацію наслідків військової агресії рф та відновлення пошкодженої інфраструктури – 70,9 мільйона гривень, на інші напрями – 150 мільйонів гривень.

Загалом, у 2023 році забезпечується досягнення основних цілей бюджетної політики та фінансування пріоритетних статей видатків з огляду на умови воєнного часу.