Інформація про виконання обласного бюджету за 2024 рік

Виконання обласного бюджету у 2024 році відбувалося в умовах воєнного стану та необхідності забезпечення стабільного функціонування бюджетної системи.

У 2024 році було заплановано отримати доходів на суму 3 513 мільйонів гривень, у тому числі:

власні доходи загального фонду – 1 530,9 мільйона гривень;

власні доходи спеціального фонду – 246,4 мільйона гривень;

трансферти з державного бюджету – 1 578,1 мільйона гривень;

трансферти з інших місцевих бюджетів – 157,6 мільйона гривень.

За 2024 рік у цілому надходження доходів до обласного бюджету (без урахування трансфертів з державного та місцевих бюджетів) склали 2 082,9 мільйона гривень.

До загального фонду обласного бюджету надійшло власних доходів у сумі 1 604,8 мільйона гривень.

Забезпечено виконання по усіх 19-ти запланованих джерелах надходжень. У порівнянні до 2023 року доходи зменшилися на 637,2 мільйона гривень (-28,4%), у співставних умовах (без урахування ПДФО з військовослужбовців) – зросли на 206,4 мільйона гривень або на 18,1%.

У доходах загального фонду найбільша частка належить податку на доходи фізичних осіб, його надходження склали 1 348 мільйонів гривень або 84,0% від загальної суми надходжень. У порівнянні з 2023 роком його надходження зменшилися на 646,4 мільйона гривень або на 32,4%. Надходження ресурсних платежів (рентна плата за використання води та надр) становлять 46,5 мільйона гривень або 2,9% від загальної суми доходів. Ще 142,8 мільйона гривень, а це 8,9% від загального обсягу, обласний бюджет отримав від надходження податку на прибуток підприємств комунальної власності та приватного сектору економіки.

До спеціального фонду обласного бюджету надійшло 478,1 мільйона гривень, що становить 194% до затвердженого плану звітного періоду. У структурі доходів спеціального фонду 97,4% (465,7 мільйона гривень) становлять власні надходження бюджетних установ.

До доходів обласного бюджету за звітний період зараховано 1 430,5 мільйона гривень трансфертів з державного бюджету, з них: 4 дотації та 15 субвенцій, зокрема:

додаткова дотація на утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 112,1 мільйона гривень;

базова дотація – 65,2 мільйона гривень;

додаткова дотація на компенсацію комунальним закладам, державним закладам освіти, що передані на фінансування з місцевих бюджетів, та закладам спільної власності територіальних громад області та району, що перебувають в управлінні обласних та районних рад – 10,5 мільйона гривень;

додаткова дотація на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації – 9,4 мільйона гривень;

субвенції освітнього напрямку – 511,9 мільйона гривень;

субвенції для придбання житла окремим категоріям громадян – 519,5 мільйона гривень;

субвенція на реалізацію проектів (об’єктів, заходів), спрямованих на ліквідацію наслідків збройної агресії – 32,6 мільйона гривень;

субвенція на охорону здоров’я – 58,9 мільйона гривень;

субвенція на реалізацію проектів в рамках Програми з відновлення України – 108,2 мільйона гривень;

субвенція на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни – 0,7 мільйона гривень;

субвенція на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки – локації здорової України» – 1,5 мільйона гривень.

У 2024 році на виконання спільних програм та окремих заходів регіонального рівня з бюджетів територіальних громад до обласного бюджету зараховано відповідних субвенцій на загальну суму 127,4 мільйона гривень.

Видатки обласного бюджету на 2024 рік затверджено у сумі 5 362,3 мільйона гривень, з них по загальному фонду – 2 674,8 мільйона гривень, по спеціальному фонду – 2 687,5 мільйона гривень.

У 2024 році здійснення видатків забезпечується з урахуванням вимог Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021 року № 590.

У цілому видатки обласного бюджету у 2024 році склали 4 287,8 мільйона гривень, що на 91,4 мільйона гривень більше ніж за цей період у минулому році, з них видатки загального фонду – 2 551,2 мільйона гривень, що на 40,6 мільйона гривень або на 1,6% більше аналогічного показника минулого року, видатки спеціального фонду – 1 736,6 мільйона гривень, що більше на 50,8 мільйона гривень або на 3%, ніж у 2023 році.

На забезпечення діяльності бюджетних установ та на фінансування заходів видатки загального фонду склали 1 737,8 мільйона гривень. У 2024 році з обласного бюджету фінансувалося 14 головних розпорядників коштів, які в свою чергу спрямовали кошти 104 закладам зі штатною чисельністю 7,8 тисячі працівників. Ще 11 медичних закладів, які перейшли на фінансування через НСЗУ, отримували з обласного бюджету кошти на оплату енергоносіїв та комунальних послуг.

Найбільшу питому вагу, тобто 54,6% становлять видатки на забезпечення діяльності установ та проведення заходів по галузі «Освіта». На дану галузь спрямовано коштів у сумі 949,7 мільйона гривень, що на 126,8 мільйона гривень менше за аналогічний показник минулого року.

На видатки по окремих галузях спрямовано:

«Охорона здоров’я» – 203,4 мільйона гривень, що на 27,1 мільйона гривень менше ніж за відповідний період минулого року;

«Соціальний захист» – 348,2 мільйона гривень (збільшено на 38 мільйона гривень);

«Культура і мистецтво» – 112,7 мільйона гривень (зменшено на 3,3 мільйона гривень);

«Фізична культура і спорт» – 73,5 мільйона гривень (зменшено на 13,6 мільйона гривень);

«Державне управління» – 28 мільйонів гривень (зменшено на 4,4 мільйона гривень).

За економічною суттю видатків загального фонду найбільше спрямовано на оплату праці з нарахуваннями – 1 203,7 мільйона гривень, або 69,3% від обсягу видатків загального фонду на забезпечення діяльності бюджетних установ та фінансування заходів. На оплату комунальних послуг і енергоносіїв витрачено 258,3 мільйона гривень (14,9%).

Обсяг коштів, що переданий із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду), станом на 01.01.2025 становив 546,8 мільйона гривень.

У 2024 році перераховано трансферти (загальний та спеціальний фонди) державному та місцевим бюджетам на суму 1 040,8 мільйона гривень.

З обласного бюджету фінансувалася 21 обласна галузева програма. Для виконання заходів, передбачених цими програмами, спрямовано за 2024 рік 2 376,8 мільйона гривень.

Протягом звітного періоду надано кредитів на суму 0,5 мільйона гривень обсяг повернення кредитів до обласного бюджету становить 1,6 мільйона гривень.

Окремо слід відмітити, що на видатки, пов’язані з протидією збройній російській агресії та з ліквідацією наслідків війни було спрямовано у 2024 році 748,2 мільйона гривень, у тому числі: на підтримку сил безпеки та оборони – 354,7 мільйона гривень, облаштування укриттів та захисних споруд – 148,3 мільйона гривень, ліквідацію наслідків військової російської агресії – 8,9 мільйона гривень, на інші заходи – 236,3 мільйона гривень.

Загалом, у 2024 році забезпечено досягнення основних цілей бюджетної політики та фінансування пріоритетних статей видатків враховуючи воєнний стан.