Інформація про виконання обласного бюджету за I півріччя 2024 року

Виконання обласного бюджету у 2024 році відбувається в умовах воєнного стану та необхідності забезпечення стабільного функціонування бюджетної системи.

У 2024 році заплановано отримати доходів на суму 2 665,4 мільйона гривень, у тому числі:

• власні доходи загального фонду – 1 486,4 мільйона гривень;
• власні доходи спеціального фонду – 244,4 мільйона гривень;
• трансферти з державного бюджету – 840,5 мільйона гривень;
• трансферти з інших місцевих бюджетів – 94,1 мільйона гривень.

За січень-червень 2024 року у цілому надходження доходів до обласного бюджету (без урахування трансфертів з державного та місцевих бюджетів) склали 885,6 мільйона гривень.

До загального фонду обласного бюджету надійшло власних доходів у сумі 718,2 мільйона гривень.

Забезпечено виконання по 15-ти з 18-ти запланованих джерелах надходжень. У порівнянні до січня-червня 2023 року доходи зменшилися на 432,3 мільйона гривень (-37,6%), у співставних умовах (без урахування ПДФО з військовослужбовців) – зросли на 82,4 мільйона гривень або на 13%.

У доходах загального фонду найбільша частка належить податку на доходи фізичних осіб, його надходження склали 598,8 мільйона гривень або 83,4% від загальної суми надходжень. У порівнянні з аналогічним періодом 2023 року його надходження зменшилися на 435,2 мільйона гривень або на 42,1%. Надходження ресурсних платежів (рентна плата за використання води та надр) становлять 19,4 мільйона гривень або 2,7% від загальної суми доходів. Ще 63,3 мільйона гривень, а це 8,8% від загального обсягу, обласний бюджет отримав від надходження податку на прибуток підприємств комунальної власності та приватного сектору економіки.

До спеціального фонду обласного бюджету надійшло 167,4 мільйона гривень, що становить 137% до затвердженого плану звітного періоду. У структурі доходів спеціального фонду 95,8% (160,4 мільйона гривень) становлять власні надходження бюджетних установ.

До доходів обласного бюджету за звітний період зараховано 427,4 мільйона гривень трансфертів з державного бюджету, з них: 3 дотації та 8 субвенцій, зокрема:

• додаткова дотація на утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 56,1 мільйона гривень;
• базова дотація – 32,6 мільйона гривень;
• додаткова дотація на компенсацію комунальним закладам, державним закладам освіти, що передані на фінансування з місцевих бюджетів, та закладам спільної власності територіальних громад області та району, що перебувають в управлінні обласних та районних рад – 6,2 мільйона гривень;
• субвенції освітнього напрямку – 218,5 мільйона гривень;
• субвенція на реалізацію проектів (об’єктів, заходів), спрямованих на ліквідацію наслідків збройної агресії – 75,4 мільйона гривень;
• субвенція на охорону здоров’я – 29,4 мільйона гривень;
• субвенція на реалізацію проектів в рамках Програми з відновлення України – 8,6 мільйона гривень;
• субвенція на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки – локації здорової України» – 0,6 мільйона гривень.

У січні – червні 2024 року на виконання спільних програм та окремих заходів регіонального рівня з бюджетів територіальних громад до обласного бюджету зараховано відповідних субвенцій на загальну суму 82,5 мільйона гривень.

Видатки обласного бюджету на 2024 рік затверджено у сумі 4 356 мільйонів гривень, з них по загальному фонду – 1 986,8 мільйона гривень, по спеціальному фонду – 2 369,2 мільйона гривень.

У 2024 році здійснення видатків забезпечується з урахуванням вимог Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021 року № 590.

У цілому видатки обласного бюджету у січні – червні 2024 року склали 1 533,2 мільйона гривень, що на 34 мільйонів гривень менше ніж за цей період у минулому році, з них видатки загального фонду – 918,2 мільйона гривень, що на 175,7 мільйона гривень або на 16,1% менше аналогічного показника минулого року, видатки спеціального фонду – 615 мільйонів гривень, що більше на 141,7 мільйона гривень або на 29,9 %, ніж у 2023 році.

На забезпечення діяльності бюджетних установ та на фінансування заходів видатки загального фонду склали 778 мільйонів гривень. У 2024 році з обласного бюджету фінансуються 14 головних розпорядників коштів, які в свою чергу спрямовують кошти 104 закладам зі штатною чисельністю 7,8 тисячі працівників. Ще 11 медичних закладів, які перейшли на фінансування через НСЗУ, отримують з обласного бюджету кошти на оплату енергоносіїв та комунальних послуг.

Найбільшу питому вагу, тобто 58,2% становлять видатки на забезпечення діяльності установ та проведення заходів по галузі «Освіта». На дану галузь спрямовано коштів у сумі 452,5 мільйона гривень, що на 66,4 мільйона гривень менше за аналогічний показник минулого року.

На видатки по окремих галузях спрямовано:

• «Охорона здоров’я» – 80,8 мільйона гривень, що на 22,1 мільйона гривень менше ніж за відповідний період минулого року;
• «Соціальний захист» – 144,4 мільйона гривень (збільшено на 7,4 мільйона гривень);
• «Культура і мистецтво» – 51,2 мільйона гривень (зменшено на 3,3 мільйона гривень);
• «Фізична культура і спорт» – 31,3 мільйона гривень (зменшено на 5,5 мільйона гривень);
• «Державне управління» – 12,3 мільйона гривень (зменшено на 2 мільйона гривень).

За економічною суттю видатків загального фонду найбільше спрямовано на оплату праці з нарахуваннями – 581,9 мільйона гривень, або 74,8% від обсягу видатків загального фонду на забезпечення діяльності бюджетних установ та фінансування заходів. На оплату комунальних послуг і енергоносіїв витрачено 95,1 мільйона гривень (12,2%).

Обсяг коштів, що переданий із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду), станом на 01.07.2024 становив 416,8 мільйона гривень.

У січні-червні 2024 року перераховано трансферти (загальний та спеціальний фонди) державному та місцевим бюджетам на суму 250,7 мільйона гривень.

З обласного бюджету фінансується 21 обласна галузева програма. Для виконання заходів, передбачених цими програмами, спрямовано з початку року 1 157,1 мільйона гривень.

Протягом звітного періоду обсяг повернення кредитів до обласного бюджету становить 0,8 мільйона гривень.

Окремо слід відмітити, що видатки, пов’язані з протидією збройній російській агресії та з ліквідацією наслідків війни у 2024 році заплановані на суму 1 646 мільйонів гривень. У січні-червні 2024 року на цю мету спрямовано 282,6 мільйона гривень, у тому числі: на підтримку сил безпеки та оборони – 211,8 мільйона гривень, облаштування укриттів та захисних споруд – 40,1 мільйона гривень, ліквідацію наслідків військової російської агресії – 4,0 мільйона гривень, на інші заходи – 26,7 мільйона гривень.

Загалом, у 2024 році забезпечується досягнення основних цілей бюджетної політики та фінансування пріоритетних статей видатків враховуючи воєнний стан.