Інформація про виконання обласного бюджету за січень-березень 2024 року

Виконання обласного бюджету у 2024 році відбувається в умовах воєнного стану та необхідності забезпечення стабільного функціонування бюджетної системи.

У 2024 році заплановано отримати доходів на суму  2 257,8 мільйона гривень, у тому числі:

власні доходи загального фонду – 1 453,6 мільйона гривень;

власні доходи спеціального фонду – 244,4 мільйона гривень;

трансферти з державного бюджету – 546,1 мільйона гривень;

трансферти з інших місцевих бюджетів – 13,7 мільйона гривень;

За січень-березень 2024 року у цілому надходження доходів до обласного бюджету (без урахування трансфертів з державного та місцевих бюджетів) склали 434,8 мільйона гривень.

До загального фонду обласного бюджету надійшло власних доходів у сумі 336 мільйонів гривень, що становить 105,4% до затвердженого плану звітного періоду або додатково отримано 17,1 мільйона гривень.

Забезпечено виконання по 15-ти з 18-ти запланованих джерелах надходжень. У порівнянні до січня-березня 2023 року доходи зменшилися на 215,2 мільйона гривень (-39,0%), у співставних умовах –  зросли на 32,8 мільйона гривень або на 10,8%.

У доходах загального фонду найбільша частка належить податку на доходи фізичних осіб, його надходження склали  271,1 мільйона гривень або 80,7% від загальної суми надходжень. У порівнянні з аналогічним періодом 2023 року його надходження зменшилися на 210,8 мільйона гривень або на 43,7%. Надходження ресурсних платежів (рентна плата за використання води та надр) становлять  10,9 мільйона гривень або 3,2% від загальної суми доходів. Ще 39,9 мільйона гривень, а це 11,9% від загального обсягу, обласний бюджет отримав від надходження податку на прибуток підприємств комунальної власності та приватного сектору економіки.

До спеціального фонду обласного бюджету надійшло 98,8 мільйона гривень, що становить 161,4% до затвердженого плану звітного періоду. У структурі доходів спеціального фонду 96,3% (95,1 мільйона гривень) становлять власні надходження бюджетних установ.

До доходів обласного бюджету за звітний період зараховано 129 мільйонів гривень трансфертів з державного бюджету, з них:   3 дотації та 3 субвенції, зокрема:

базова дотація – 16,3 мільйона гривень;

додаткова дотація на утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 28 мільйонів гривень;

додаткова дотація на компенсацію комунальним закладам, державним закладам освіти, що передані на фінансування з місцевих бюджетів, та закладам спільної власності територіальних громад області та району, що перебувають в управлінні обласних та районних рад – 0,9 мільйона гривень;

освітня субвенція – 69 мільйонів гривень;

субвенція на охорону здоров’я – 14,7 мільйона гривень;

субвенція на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки – локації здорової України» –  0,1 мільйона гривень.

У січні-березні 2024 року на виконання спільних програм та окремих заходів регіонального рівня з бюджетів територіальних громад до обласного бюджету зараховано відповідних субвенцій на загальну суму 10,1 мільйона гривень.

Видатки обласного бюджету на 2024 рік затверджено у сумі  3 587,8  мільйона   гривень,  з  них по загальному фонду –    1 927,6  мільйона   гривень,   по   спеціальному фонду – 1 660,2 мільйона гривень.

У 2024 році здійснення видатків забезпечується з урахуванням вимог Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021 року № 590.

У цілому видатки обласного бюджету у січні – березні 2024 року склали 723,1 мільйона гривень, що на 144,7 мільйона гривень більше ніж за цей період у минулому році, з них видатки загального фонду – 392,1 мільйона гривень, що на 57,5 мільйона гривень або на 12,8% менше аналогічного показника минулого року, видатки спеціального фонду – 331 мільйон гривень, що більше на 202,2 мільйона гривень або на 157 %, ніж у 2023 році.

На утримання бюджетних установ та на фінансування заходів видатки загального фонду склали 346,8 мільйона гривень. У 2024 році з обласного бюджету фінансуються 14 головних розпорядників коштів, які в свою чергу спрямовують кошти 104 закладам зі штатною чисельністю 7,8 тисячі працівників. Ще 12 медичних закладів, які перейшли на фінансування через НСЗУ, отримують з обласного бюджету кошти на оплату енергоносіїв та комунальних послуг.

Найбільшу питому вагу, тобто 55,7% становлять видатки на утримання установ та проведення заходів по галузі «Освіта». На дану галузь спрямовано коштів у сумі 193 мільйона гривень, що на 37,7 мільйона гривень менше за аналогічний показник минулого року.

На видатки по окремих галузях спрямовано:

«Охорона здоров’я» – 42,3 мільйона гривень, що на 7,3 мільйона гривень менше ніж за відповідний період минулого року;

«Соціальний захист» – 64,2 мільйона гривень (збільшено   на 2 мільйона гривень);

«Культура і мистецтво» – 23,8 мільйона гривень (зменшено на 2,7 мільйона гривень);

«Фізична культура і спорт» – 14,7 мільйона гривень  (зменшено на 2,3 мільйона гривень);

«Державне управління» – 5,4 мільйона гривень (збільшено  на 0,1 мільйона гривень).

За економічною суттю видатків загального фонду найбільше спрямовано на оплату праці з нарахуваннями – 256,8 мільйона гривень, або 74% від обсягу видатків загального фонду на утримання бюджетних установ та фінансування заходів. На оплату комунальних послуг і енергоносіїв витрачено 47,6 мільйона гривень (13,7%).

Обсяг коштів, що переданий із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду),  станом на 01.04.2024 становив 302,9 мільйона гривень.

У січні-березні 2024 року перераховано трансферти (загальний та спеціальний фонди) державному та місцевим бюджетам на суму 52,8 мільйона гривень.

З обласного бюджету фінансується 19 обласних галузевих програм. Для виконання заходів, передбачених цими програмами, спрямовано з початку року 790,4 мільйона гривень.

Протягом звітного періоду обсяг повернення кредитів до обласного бюджету становить 0,3 мільйона гривень.

Окремо слід відмітити, що видатки, пов’язані з протидією збройній російській агресії та з ліквідацією наслідків війни у 2024 році заплановані на суму 953,5 мільйона гривень. У січні-березні 2024 року на цю мету спрямовано 140,3 мільйона гривень, у тому числі: на підтримку сил безпеки та оборони – 111,8 мільйона гривень, облаштування укриттів та захисних споруд – 25,7 мільйона гривень, ліквідацію наслідків військової російської агресії – 2,6 мільйона гривень, на інші заходи – 0,2 мільйона гривень.

Загалом, у 2024 році забезпечується досягнення основних цілей бюджетної політики та фінансування пріоритетних статей видатків враховуючи воєнний стан.