Інформація про виконання обласного бюджету за січень-квітень 2024 року

Виконання обласного бюджету у 2024 році відбувається в умовах воєнного стану та необхідності забезпечення стабільного функціонування бюджетної системи.

У 2024 році заплановано отримати доходів на суму                                       2 574,6 мільйона гривень, у тому числі:

власні доходи загального фонду – 1 470,6 мільйона гривень;

власні доходи спеціального фонду – 244,4 мільйона гривень;

трансферти з державного бюджету – 841 мільйон гривень;

трансферти з інших місцевих бюджетів – 18,6 мільйона гривень.

За січень-квітень 2024 року у цілому надходження доходів до обласного бюджету (без урахування трансфертів з державного та місцевих бюджетів) склали 567 мільйонів гривень.

До загального фонду обласного бюджету надійшло власних доходів у сумі 445,2 мільйона гривень.

Забезпечено виконання по 15-ти з 18-ти запланованих джерелах надходжень. У порівнянні до січня-квітня 2023 року доходи зменшилися на 280,4 мільйона гривень (-38,6%), у співставних умовах –  зросли на 51,6 мільйона гривень або на 13,1%.

У доходах загального фонду найбільша частка належить податку на доходи фізичних осіб, його надходження склали 373,7 мільйона гривень або 83,9% від загальної суми надходжень. У порівнянні з аналогічним періодом 2023 року його надходження зменшилися на 277,5 мільйона гривень або на 42,6%. Надходження ресурсних платежів (рентна плата за використання води та надр) становлять  11,7 мільйона гривень або 2,6% від загальної суми доходів. Ще 42,7 мільйона гривень, а це 9,6% від загального обсягу, обласний бюджет отримав від надходження податку на прибуток підприємств комунальної власності та приватного сектору економіки.

До спеціального фонду обласного бюджету надійшло 121,8 мільйона гривень, що становить 150,4% до затвердженого плану звітного періоду. У структурі доходів спеціального фонду 96,1%  (117 мільйонів гривень) становлять власні надходження бюджетних установ.

До доходів обласного бюджету за звітний період зараховано  259,8 мільйона гривень трансфертів з державного бюджету, з них:  3 дотації та 5 субвенцій, зокрема:

додаткова дотація на утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 37,4 мільйона гривень;

базова дотація – 21,8 мільйона гривень;

додаткова дотація на компенсацію комунальним закладам, державним закладам освіти, що передані на фінансування з місцевих бюджетів, та закладам спільної власності територіальних громад області та району, що перебувають в управлінні обласних та районних рад – 3,9 мільйона гривень;

субвенції освітнього напрямку – 101,4 мільйона гривень;

субвенція на реалізацію проектів (об’єктів, заходів), спрямованих на ліквідацію наслідків збройної агресії – 75,4 мільйона гривень;

субвенція на охорону здоров’я – 19,6 мільйона гривень;

субвенція на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки – локації здорової України» – 0,3 мільйона гривень.

У січні-квітні 2024 року на виконання спільних програм та окремих заходів регіонального рівня з бюджетів територіальних громад до обласного бюджету зараховано відповідних субвенцій на загальну суму 37,4 мільйона гривень.

Видатки обласного бюджету на 2024 рік затверджено у сумі  4 246,5  мільйона   гривень,  з  них по загальному фонду – 1 968,5  мільйона   гривень,   по   спеціальному фонду –  2 278 мільйонів гривень.

У 2024 році здійснення видатків забезпечується з урахуванням вимог Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021 року № 590.

У цілому видатки обласного бюджету у січні – квітні 2024 року склали 1 078,2 мільйона гривень, що на 227,4 мільйона гривень більше ніж за цей період у минулому році, з них видатки загального фонду –  563,9 мільйона гривень, що на 94,1 мільйона гривень або на 14,3% менше аналогічного показника минулого року, видатки спеціального фонду – 514,3 мільйона гривень, що більше на 321,5 мільйона гривень або на 166,8 %, ніж у 2023 році.

На утримання бюджетних установ та на фінансування заходів видатки загального фонду склали 476,2 мільйона гривень. У 2024 році з обласного бюджету фінансуються 14 головних розпорядників коштів, які в свою чергу спрямовують кошти 104 закладам зі штатною чисельністю 7,8 тисячі працівників. Ще 11 медичних закладів, які перейшли на фінансування через НСЗУ, отримують з обласного бюджету кошти на оплату енергоносіїв та комунальних послуг.

Найбільшу питому вагу, тобто 55,8% становлять видатки на утримання установ та проведення заходів по галузі «Освіта». На дану галузь спрямовано коштів у сумі 265,9 мільйона гривень, що на 40,4 мільйона гривень менше за аналогічний показник минулого року.

На видатки по окремих галузях спрямовано:

«Охорона здоров’я» – 58,1 мільйона гривень, що на 9,5 мільйона гривень менше ніж за відповідний період минулого року;

«Соціальний захист» – 89,4 мільйона гривень (збільшено на 4,5 мільйона гривень);

«Культура і мистецтво» – 31,7 мільйона гривень (зменшено на 2,9 мільйона гривень);

«Фізична культура і спорт» – 19,9 мільйона гривень (зменшено на 3,3 мільйона гривень);

«Державне управління» – 7,5 мільйона гривень (зменшено  на 0,1 мільйона гривень).

За економічною суттю видатків загального фонду найбільше спрямовано на оплату праці з нарахуваннями –  348,4 мільйона гривень, або 73,2% від обсягу видатків загального фонду на утримання бюджетних установ та фінансування заходів. На оплату комунальних послуг і енергоносіїв витрачено 66,4 мільйона гривень (13,9%).

Обсяг коштів, що переданий із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду),  станом на 01.05.2024 становив 342,7 мільйона гривень.

У січні-квітні 2024 року перераховано трансферти (загальний та спеціальний фонди) державному та місцевим бюджетам на суму 178,6 мільйона гривень.

З обласного бюджету фінансується 21 обласна галузева програма. Для виконання заходів, передбачених цими програмами, спрямовано з початку року 959,2 мільйона гривень.

Протягом звітного періоду обсяг повернення кредитів до обласного бюджету становить 0,5 мільйона гривень.

Окремо слід відмітити, що видатки, пов’язані з протидією збройній російській агресії та з ліквідацією наслідків війни у 2024 році заплановані на суму 1 546,5 мільйона гривень. У січні-квітні 2024 року на цю мету спрямовано 237,8 мільйона гривень, у тому числі: на підтримку сил безпеки та оборони – 191,1 мільйона гривень,  облаштування укриттів та захисних споруд – 34,3 мільйона гривень, ліквідацію наслідків військової російської агресії – 2,7 мільйона гривень, на інші заходи – 9,7 мільйона гривень.

Загалом, у 2024 році забезпечується досягнення основних цілей бюджетної політики та фінансування пріоритетних статей видатків враховуючи воєнний стан.