Інформація про виконання обласного бюджету за січень-липень 2024 року

Виконання обласного бюджету у 2024 році відбувається в умовах воєнного стану та необхідності забезпечення стабільного функціонування бюджетної системи.

У 2024 році заплановано отримати доходів на суму 3 068,4 мільйона гривень, у тому числі:

власні доходи загального фонду – 1 486,4 мільйона гривень;

власні доходи спеціального фонду – 244,4 мільйона гривень;

трансферти з державного бюджету – 1 229,7 мільйона гривень;

трансферти з інших місцевих бюджетів – 107,9 мільйона гривень.

За січень-липень 2024 року у цілому надходження доходів до обласного бюджету (без урахування трансфертів з державного та місцевих бюджетів) склали 1021,9 мільйона гривень.

До загального фонду обласного бюджету надійшло власних доходів у сумі 836,6 мільйона гривень.

Забезпечено виконання по 16-ти з 19-ти запланованих джерелах надходжень. У порівнянні до січня-липня 2023 року доходи зменшилися на 533,1 мільйона гривень (-38,9%), у співставних умовах (без урахування ПДФО з військовослужбовців) – зросли  на 95 мільйонів гривень або на 12,8%.

У доходах загального фонду найбільша частка належить податку на доходи фізичних осіб, його надходження склали 709,4 мільйона гривень або 84,8% від загальної суми надходжень. У порівнянні з аналогічним періодом 2023 року його надходження зменшилися на 528,1 мільйона гривень або на 42,7%. Надходження ресурсних платежів (рентна плата за використання води та надр) становлять  20,4 мільйона гривень або 2,4% від загальної суми доходів. Ще 66,8 мільйона гривень, а це 8% від загального обсягу, обласний бюджет отримав від надходження податку на прибуток підприємств комунальної власності та приватного сектору економіки.

До спеціального фонду обласного бюджету надійшло 185,3 мільйона гривень, що становить 130,2% до затвердженого плану звітного періоду. У структурі доходів спеціального фонду 96,0% (177,9 мільйона гривень) становлять власні надходження бюджетних установ.

До доходів обласного бюджету за звітний період зараховано 627,2 мільйона гривень трансфертів з державного бюджету, з них:  3 дотації та 11 субвенцій, зокрема:

додаткова дотація на утримання закладів освіти та охорони  здоров’я – 65,4 мільйона гривень;

базова дотація – 38 мільйонів гривень;

додаткова дотація на компенсацію комунальним закладам, державним закладам освіти, що передані на фінансування з місцевих бюджетів, та закладам спільної власності територіальних громад області та району, що перебувають в управлінні обласних та районних рад – 7,3 мільйона гривень;

субвенції освітнього напрямку – 247,6 мільйона гривень;

субвенції на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення окремим категоріям громадян  – 146,5 мільйона гривень;

субвенція на реалізацію проектів (об’єктів, заходів), спрямованих на ліквідацію наслідків збройної агресії – 75,4 мільйона гривень;

субвенція на охорону здоров’я – 34,3 мільйона гривень;

субвенція на реалізацію проектів в рамках Програми з відновлення України – 11,9 мільйона гривень;

субвенція на виконання окремих заходів з реалізації  соціального проекту   «Активні парки – локації здорової України» –  0,8 мільйона гривень.

У січні – липні 2024 року на виконання спільних програм та окремих заходів регіонального рівня з бюджетів територіальних громад до обласного бюджету зараховано відповідних субвенцій на загальну суму 95,9 мільйона гривень.

Видатки обласного бюджету на 2024 рік затверджено у сумі   4 780,5 мільйона   гривень,  з  них по загальному фонду – 2 332,1 мільйона   гривень,   по   спеціальному фонду –  2 448,4 мільйона гривень.

У 2024 році здійснення видатків забезпечується з урахуванням вимог Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021 року № 590.

У цілому видатки обласного бюджету у січні – липні 2024 року склали 1 897,4 мільйона гривень, що на 26,4 мільйона гривень менше ніж за цей період у минулому році, з них видатки загального фонду –  1 200,2 мільйона гривень, що на 135,5 мільйона гривень або на 10,1% менше аналогічного показника минулого року, видатки спеціального фонду – 697,2 мільйона гривень, що більше на 161,9 мільйона гривень або на 30,3 %, ніж у 2023 році.

На забезпечення діяльності бюджетних установ та на фінансування заходів видатки загального фонду склали  896,5 мільйонів гривень. У 2024 році з обласного бюджету фінансуються 14 головних розпорядників коштів, які в свою чергу спрямовують кошти 104 закладам зі штатною чисельністю 7,8 тисячі працівників. Ще 11 медичних закладів, які перейшли на фінансування через НСЗУ, отримують з обласного бюджету кошти на оплату енергоносіїв та комунальних послуг.

Найбільшу питому вагу, тобто 56,9% становлять видатки на забезпечення діяльності установ та проведення заходів по галузі «Освіта». На дану галузь спрямовано коштів у сумі  510,4 мільйона гривень, що на 73,7 мільйона гривень менше за аналогічний показник минулого року.

На видатки по окремих галузях спрямовано:

«Охорона здоров’я» – 96,6 мільйона гривень, що  на 21,1 мільйона гривень менше ніж за відповідний період минулого року;

«Соціальний захист» – 170,4 мільйона гривень (збільшено    на 10,2 мільйона гривень);

«Культура і мистецтво» – 59,5 мільйона гривень (зменшено    на 5,3 мільйона гривень);

«Фізична культура і спорт» – 37,9 мільйона гривень   (зменшено на 6,3 мільйона гривень);

«Державне управління» – 14,5 мільйона гривень (зменшено    на 2,4 мільйона гривень).

За економічною суттю видатків загального фонду найбільше спрямовано на оплату праці з нарахуваннями –  669,7 мільйона гривень, або 74,7% від обсягу видатків загального фонду на забезпечення діяльності бюджетних установ та фінансування заходів. На оплату комунальних послуг і енергоносіїв витрачено                                  105,8 мільйона гривень (11,8%).

Обсяг коштів, що переданий із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду),  станом на 01.08.2024 становив 429,9 мільйона гривень.

У січні-липні 2024 року перераховано трансферти (загальний та спеціальний фонди) державному та місцевим бюджетам на суму   426,3 мільйона гривень.

З обласного бюджету фінансується 21 обласна галузева програма. Для виконання заходів, передбачених цими програмами, спрямовано з початку року 1 218,4 мільйона гривень.

Протягом звітного періоду обсяг повернення кредитів до обласного бюджету становить 1 мільйон гривень.

Окремо слід відмітити, що видатки, пов’язані з протидією збройній російській агресії та з ліквідацією наслідків війни у 2024 році заплановані на суму 1 673,8 мільйона гривень. У січні-липні 2024 року на цю мету спрямовано 318,6 мільйона гривень, у тому числі: на підтримку сил безпеки та оборони – 228,4 мільйона гривень, облаштування укриттів та захисних споруд – 54,2 мільйона гривень, ліквідацію наслідків військової російської агресії   – 5,3 мільйона гривень, на інші заходи – 30,7 мільйона гривень.

Загалом, у 2024 році забезпечується досягнення основних цілей бюджетної політики та фінансування пріоритетних статей видатків враховуючи воєнний стан.