Інформація про виконання обласного бюджету за січень-лютий 2024 року

Виконання обласного бюджету у 2024 році відбувається в умовах воєнного стану та необхідності забезпечення стабільного функціонування бюджетної системи.

У 2024 році заплановано отримати доходів на суму 2 257,8 мільйона гривень, у тому числі:

власні доходи загального фонду – 1 453,6 мільйона гривень;

власні доходи спеціального фонду – 244,4 мільйона гривень;

трансферти з державного бюджету – 546,1 мільйона гривень;

трансферти з інших місцевих бюджетів – 13,7 мільйона гривень;

За січень-лютий 2024 року у цілому доходи обласного бюджету (без урахування трансфертів з державного та місцевих бюджетів) склали 255,3 мільйона гривень.

До загального фонду обласного бюджету надійшло власних доходів у сумі 207,3 мільйона гривень, що становить 107,7% до затвердженого плану звітного періоду або додатково отримано 14,9 мільйона гривень.

Забезпечено виконання по 14-ти з 15-ти запланованих джерелах надходжень. У порівнянні до січня-лютого 2023 року доходи зменшилися на 141 мільйон гривень (- 40,5%) (у співставних умовах –  зросли на 30,4 мільйона гривень або на 17,2%).

У доходах загального фонду найбільша частка належить податку на доходи фізичних осіб, його надходження склали 174,7 мільйона гривень або 84,3% від загальної суми надходжень. У порівнянні з аналогічним періодом 2023 року його надходження зменшилися на 145,2 мільйона гривень або на 45,4%. Надходження ресурсних платежів (рентна плата за використання води та надр) становлять  10,5 мільйона гривень або 5,1% від загальної суми доходів. Ще 11,9 мільйона гривень, а це 5,7% від загального обсягу, обласний бюджет отримав від надходження податку на прибуток підприємств комунальної власності та приватного сектору економіки.

До спеціального фонду обласного бюджету надійшло 47,9 мільйона гривень, що становить 116,8% до затвердженого плану звітного періоду. У структурі доходів спеціального фонду 93,9% (45 мільйонів гривень) становлять власні надходження бюджетних установ.

До доходів обласного бюджету за звітний період зараховано 85,1 мільйона гривень трансфертів з державного бюджету, з них:  3 дотації та 2 субвенції, зокрема:

базова дотація – 10,9 мільйона гривень;

додаткова дотація на утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 18,7 мільйона гривень;

додаткова дотація на компенсацію комунальним закладам, державним закладам освіти, що передані на фінансування з місцевих бюджетів, та закладам спільної власності територіальних громад області та району, що перебувають в управлінні обласних та районних рад – 0,8 мільйона гривень;

освітня субвенція – 44,9 мільйона гривень;

субвенція на охорону здоров’я – 9,8 мільйона гривень;

У січні-лютому 2024 року на виконання спільних програм та окремих заходів регіонального рівня з бюджетів територіальних громад до обласного бюджету зараховано відповідних субвенцій на загальну суму 3,2 мільйона гривень.

Видатки обласного бюджету на 2024 рік затверджено у сумі  3 587,8   мільйона   гривень,   з   них   по   загальному фонду   –  1 927,6   мільйона   гривень,   по   спеціальному   фонду  –  1 660,2 мільйона гривень.

У 2024 році здійснення видатків забезпечується з урахуванням вимог Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021 року № 590.

У цілому видатки обласного бюджету у січні-лютому 2024 року склали 277,5 мільйона гривень, що на 38,2 мільйона гривень менше ніж за цей період у минулому році, з них видатки загального фонду – 238,4 мільйона гривень, що на 37,1 мільйона гривень або на 13,5% менше аналогічного показника минулого року, видатки спеціального фонду – 39,1 мільйона гривень, що менше на 1,1 мільйона гривень або на 2,8 %, ніж у 2023 році.

На утримання бюджетних установ та на фінансування заходів видатки загального фонду склали 205,1 мільйона гривень. У 2024 році з обласного бюджету фінансуються 14 головних розпорядників коштів, які в свою чергу спрямовують кошти 104 закладам зі штатною чисельністю 8,5 тисячі працівників. Ще 12 медичних закладів, які перейшли на фінансування через НСЗУ, отримують з обласного бюджету кошти на оплату енергоносіїв та комунальних послуг.

Найбільшу питому вагу, тобто 57,4% становлять видатки на утримання установ та проведення заходів по галузі «Освіта». На дану галузь спрямовано коштів у сумі 117,8 мільйона гривень, що на 21,9 мільйона гривень менше за аналогічний показник минулого року.

На видатки по окремих галузях спрямовано:

«Охорона здоров’я» – 22,4 мільйона гривень, що на 5,7 мільйона гривень менше ніж за відповідний період минулого року;

«Соціальний захист» – 36,8 мільйона гривень (зменшено  на 0,9 мільйона гривень);

«Культура і мистецтво» – 13,5 мільйона гривень (зменшено  на 2,6 мільйона гривень);

«Фізична культура і спорт» – 9,1 мільйона гривень  (зменшено на 1,6 мільйона гривень);

«Державне управління» – 3,2 мільйона гривень (збільшено на 0,3 мільйона гривень).

За економічною суттю видатків загального фонду найбільше направлено на оплату праці з нарахуваннями –  160,5 мільйона гривень, або 78,3% від обсягу видатків загального фонду на утримання бюджетних установ та фінансування заходів. На оплату комунальних послуг і енергоносіїв витрачено  22,1 мільйона гривень (10,8%).

Обсяг коштів, що переданий із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду),  станом на 01.03.2024 становив 108,1 мільйона гривень.

У січні-лютому 2024 року перераховано трансферти (загальний та спеціальний фонди) державному та місцевим бюджетам на суму 36 мільйонів гривень.

З обласного бюджету фінансується 19 обласних галузевих програм. На виконання заходів цих програм спрямовано з початку року 345,9 мільйона гривень.

Протягом звітного періоду обсяг повернення кредитів до обласного бюджету становить 0,2 мільйона гривень.

Окремо слід відмітити, що видатки, пов’язані з протидією збройній російській агресії та з ліквідацією наслідків війни у 2024 році заплановані на суму 953,5 мільйона гривень. У січні-лютому 2024 року на цю мету спрямовано 23,4 мільйона гривень, у тому числі: на підтримку військових формувань – 21,6 мільйона гривень, ліквідацію наслідків військової російської агресії – 1,8 мільйона гривень.

Загалом, у 2024 році забезпечується досягнення основних цілей бюджетної політики та фінансування пріоритетних статей видатків враховуючи воєнний стан.