Інформація про виконання обласного бюджету за січень-вересень 2024 року

Виконання обласного бюджету у 2024 році відбувається в умовах воєнного стану та необхідності забезпечення стабільного функціонування бюджетної системи.

У 2024 році заплановано отримати доходів на суму 3 225,3 мільйона гривень, у тому числі:

власні доходи загального фонду – 1 501,9 мільйона гривень;

власні доходи спеціального фонду – 244,4 мільйона гривень;

трансферти з державного бюджету – 1 343 мільйони гривень;

трансферти з інших місцевих бюджетів – 136 мільйонів гривень.

За січень-вересень 2024 року у цілому надходження доходів до обласного бюджету (без урахування трансфертів з державного та місцевих бюджетів) склали 1 394,4 мільйона гривень.

До загального фонду обласного бюджету надійшло власних доходів у сумі 1 127,6 мільйона гривень, що становить 103,2% до затвердженого плану звітного періоду або додатково отримано 35,1 мільйона гривень.

Забезпечено виконання по 17-ти з 19-ти запланованих джерелах надходжень. У порівнянні до січня-вересня 2023 року доходи зменшилися на 704 мільйона гривень (-38,4%), у співставних умовах (без урахування ПДФО з військовослужбовців) – зросли на 148,9 мільйона гривень або на 15,2%.

У доходах загального фонду найбільша частка належить податку на доходи фізичних осіб, його надходження склали  952 мільйони гривень або 84,4% від загальної суми надходжень. У порівнянні з аналогічним періодом 2023 року його надходження зменшилися на 701,1 мільйона гривень або на 42,4%. Надходження ресурсних платежів (рентна плата за використання води та надр) становлять  32,4 мільйона гривень або 2,9% від загальної суми доходів. Ще 96,3 мільйона гривень, а це 8,5% від загального обсягу, обласний бюджет отримав від надходження податку на прибуток підприємств комунальної власності та приватного сектору економіки.

До спеціального фонду обласного бюджету надійшло 266,8 мільйона гривень, що становить 145,4% до затвердженого плану звітного періоду. У структурі доходів спеціального фонду 96,4%(257,2 мільйона гривень) становлять власні надходження бюджетних установ.

До доходів обласного бюджету за звітний період зараховано 864,1 мільйона гривень трансфертів з державного бюджету, з них: 4 дотації та 13 субвенцій, зокрема:

додаткова дотація на утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 84,1 мільйона гривень;

базова дотація – 48,9 мільйона гривень;

додаткова дотація на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації – 5 мільйонів гривень;

додаткова дотація на компенсацію комунальним закладам, державним закладам освіти, що передані на фінансування з місцевих бюджетів, та закладам спільної власності територіальних громад області та району, що перебувають в управлінні обласних та районних рад – 8,4 мільйона гривень;

субвенції освітнього напрямку – 372,5 мільйона гривень;

субвенції для придбання житла окремим категоріям громадян – 201 мільйон гривень;

субвенція на реалізацію проектів (об’єктів, заходів), спрямованих на ліквідацію наслідків збройної агресії – 75,4 мільйона гривень;

субвенція на охорону здоров’я – 44,2 мільйона гривень;

субвенція на реалізацію проектів в рамках Програми з відновлення України – 23,5 мільйона гривень;

субвенція на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту   «Активні парки – локації здорової України» – 1,1 мільйона гривень.

У січні – вересні 2024 року на виконання спільних програм та окремих заходів регіонального рівня з бюджетів територіальних громад до обласного бюджету зараховано відповідних субвенцій на загальну суму 123,6 мільйона гривень.

Видатки обласного бюджету на 2024 рік затверджено у сумі 5 072,5 мільйона   гривень,  з  них по загальному фонду – 2 433,5 мільйона   гривень,   по   спеціальному фонду – 2 639 мільйони гривень.

У 2024 році здійснення видатків забезпечується з урахуванням вимог Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021 року № 590.

У цілому видатки обласного бюджету у січні – вересні 2024 року склали 2 398,4 мільйона гривень, що на 184,9 мільйона гривень менше ніж за цей період у минулому році, з них видатки загального фонду – 1 548,3 мільйона гривень, що на 261 мільйон гривень або на 14,4% менше аналогічного показника минулого року, видатки спеціального фонду – 850,1 мільйона гривень, що більше на 76,1 мільйона гривень або на 9,8%, ніж у 2023 році.

На забезпечення діяльності бюджетних установ та на фінансування заходів видатки загального фонду склали 1 149,2 мільйона гривень. У 2024 році з обласного бюджету фінансуються 14 головних розпорядників коштів, які в свою чергу спрямовують кошти 104 закладам зі штатною чисельністю 7,8 тисячі працівників. Ще 11 медичних закладів, які перейшли на фінансування через НСЗУ, отримують з обласного бюджету кошти на оплату енергоносіїв та комунальних послуг.

Найбільшу питому вагу, тобто 55,8% становлять видатки на забезпечення діяльності установ та проведення заходів по галузі «Освіта». На дану галузь спрямовано коштів у сумі 641 мільйон гривень, що на 86 мільйонів гривень менше за аналогічний показник минулого року.

На видатки по окремих галузях спрямовано:

«Охорона здоров’я» – 123,7 мільйона гривень, що на 23,3 мільйона гривень менше ніж за відповідний період минулого року;

«Соціальний захист» – 231,3 мільйона гривень (збільшено  на 18,4 мільйона гривень);

«Культура і мистецтво» – 76,4 мільйона гривень (зменшено на 5,9 мільйона гривень);

«Фізична культура і спорт» – 49,8 мільйона гривень (зменшено на 7,6 мільйона гривень);

«Державне управління» – 19 мільйонів гривень (зменшено на 3,7 мільйона гривень).

За економічною суттю видатків загального фонду найбільше спрямовано на оплату праці з нарахуваннями –  849,9 мільйона гривень, або 74% від обсягу видатків загального фонду на забезпечення діяльності бюджетних установ та фінансування заходів. На оплату комунальних послуг і енергоносіїв витрачено                                  132,1 мільйона гривень (11,5%).

Обсяг коштів, що переданий із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду),  станом на 01.10.2024 становив 493,2 мільйона гривень.

У січні-вересні 2024 року перераховано трансферти (загальний та спеціальний фонди) державному та місцевим бюджетам на суму 540,8 мільйона гривень.

З обласного бюджету фінансується 21 обласна галузева програма. Для виконання заходів, передбачених цими програмами, спрямовано з початку року 1 583,3 мільйона гривень.

Протягом звітного періоду обсяг повернення кредитів до обласного бюджету становить 1,1 мільйона гривень.

Окремо слід відмітити, що видатки, пов’язані з протидією збройній російській агресії та з ліквідацією наслідків війни у 2024 році заплановані на суму 1 735,8 мільйона гривень. У січні-вересні 2024 року на цю мету спрямовано 399,2 мільйона гривень, у тому числі: на підтримку сил безпеки та оборони – 267,2 мільйона гривень, облаштування укриттів та захисних споруд – 62,7 мільйона гривень, ліквідацію наслідків військової російської агресії – 5,3 мільйона гривень, на інші заходи – 64 мільйони гривень.

Загалом, у 2024 році забезпечується досягнення основних цілей бюджетної політики та фінансування пріоритетних статей видатків враховуючи воєнний стан.