Інформація про виконання обласного бюджету за січень-жовтень 2024 року

Виконання обласного бюджету у 2024 році відбувається в умовах воєнного стану та необхідності забезпечення стабільного функціонування бюджетної системи.

У 2024 році заплановано отримати доходів на суму 3 258,3 мільйона гривень, у тому числі:

власні доходи загального фонду – 1 513,6 мільйона гривень;

власні доходи спеціального фонду – 244,4 мільйона гривень;

трансферти з державного бюджету – 1 343,4 мільйона гривень;

трансферти з інших місцевих бюджетів – 156,9 мільйона гривень.

За січень-жовтень 2024 року у цілому надходження доходів до обласного бюджету (без урахування трансфертів з державного та місцевих бюджетів) склали 1 547,5 мільйона гривень.

До загального фонду обласного бюджету надійшло власних доходів у сумі 1 256 мільйонів гривень.

Забезпечено виконання по 18-ти з 19-ти запланованих джерелах надходжень. У порівнянні до січня-жовтня 2023 року доходи зменшилися на 773,3 мільйона гривень (-38,1%), у співставних умовах (без урахування ПДФО з військовослужбовців) – зросли на 169,3 мільйона гривень або на 15,6%.

У доходах загального фонду найбільша частка належить податку на доходи фізичних осіб, його надходження склали 1 072,1 мільйона гривень або 85,4% від загальної суми надходжень. У порівнянні з аналогічним періодом 2023 року його надходження зменшилися на 772,6 мільйона гривень або на 41,9%. Надходження ресурсних платежів (рентна плата за використання води та надр) становлять  34,0 мільйони гривень або 2,7% від загальної суми доходів. Ще 99,9 мільйона гривень, а це 8,0% від загального обсягу, обласний бюджет отримав від надходження податку на прибуток підприємств комунальної власності та приватного сектору економіки.

До спеціального фонду обласного бюджету надійшло 291,5 мільйона гривень, що становить 142,3% до затвердженого плану звітного періоду. У структурі доходів спеціального фонду 96,5%  (281,3 мільйона гривень) становлять власні надходження бюджетних установ.

До доходів обласного бюджету за звітний період зараховано 1 009,6 мільйона гривень трансфертів з державного бюджету, з них: 4 дотації та 14 субвенцій, зокрема:

додаткова дотація на утримання закладів освіти та охорони  здоров’я – 93,4 мільйона гривень;

базова дотація – 54,4 мільйона гривень;

додаткова дотація на компенсацію комунальним закладам, державним закладам освіти, що передані на фінансування з місцевих бюджетів, та закладам спільної власності територіальних громад області та району, що перебувають в управлінні обласних та районних рад – 8,9 мільйона гривень;

додаткова дотація на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації  – 9,3 мільйона гривень;

субвенції освітнього напрямку – 400,3 мільйона гривень;

субвенції для придбання житла окремим категоріям громадян  –280,9 мільйона гривень;

субвенція на реалізацію проектів (об’єктів, заходів), спрямованих на ліквідацію наслідків збройної агресії – 75,4 мільйона гривень;

субвенція на охорону здоров’я – 49,1 мільйона гривень;

субвенція на реалізацію проектів в рамках Програми з відновлення України – 36,2 мільйона гривень;

субвенція на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту  «Активні парки – локації здорової України» – 1,2 мільйона гривень;

субвенція на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни – 0,5 мільйона гривень.

У січні-жовтні 2024 року на виконання спільних програм та окремих заходів регіонального рівня з бюджетів територіальних громад до обласного бюджету зараховано відповідних субвенцій на загальну суму 134,7 мільйона гривень.

Видатки обласного бюджету на 2024 рік затверджено у сумі 5 105,6 мільйона   гривень,  з  них по загальному фонду –  2 434,8 мільйона   гривень,  по   спеціальному фонду – 2 670,8 мільйона гривень.

У 2024 році здійснення видатків забезпечується з урахуванням вимог Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021 року № 590.

У цілому видатки обласного бюджету у січні-жовтні 2024 року склали 2 918,8 мільйона гривень, що на 12,8 мільйона гривень більше ніж за цей період у минулому році, з них видатки загального фонду –  1 810,4 мільйона гривень, що на 167,6 мільйона гривень або на 8,5% менше аналогічного показника минулого року, видатки спеціального фонду – 1 108,4 мільйона гривень, що більше на 180,4 мільйона гривень або на 19,4 %, ніж у 2023 році.

На забезпечення діяльності бюджетних установ та на фінансування заходів видатки загального фонду склали 1 293,6 мільйона гривень. У 2024 році з обласного бюджету фінансуються 14 головних розпорядників коштів, які в свою чергу спрямовують кошти 104 закладам зі штатною чисельністю 7,8 тисячі працівників. Ще 11 медичних закладів, які перейшли на фінансування через НСЗУ, отримують з обласного бюджету кошти на оплату енергоносіїв та комунальних послуг.

Найбільшу питому вагу, тобто 55,5% становлять видатки на забезпечення діяльності установ та проведення заходів по галузі «Освіта». На дану галузь спрямовано коштів у сумі 717,5 мільйона гривень, що на 90,3 мільйона гривень менше за аналогічний показник минулого року.

На видатки по окремих галузях спрямовано:

«Охорона здоров’я» – 134,9 мільйона гривень, що на 27,5 мільйона гривень менше ніж за відповідний період минулого року;

«Соціальний захист» – 260,9 мільйона гривень (збільшено                          на 23,1 мільйона гривень);

«Культура і мистецтво» – 86,8 мільйона гривень (зменшено на 3,8 мільйона гривень);

«Фізична культура і спорт» – 57,8 мільйона гривень (зменшено на 5,9 мільйона гривень);

«Державне управління» – 21,1 мільйона гривень (зменшено на 4,2 мільйона гривень).

За економічною суттю видатків загального фонду найбільше спрямовано на оплату праці з нарахуваннями – 950,4 мільйона гривень, або 73,5 % від обсягу видатків загального фонду на забезпечення діяльності бюджетних установ та фінансування заходів. На оплату комунальних послуг і енергоносіїв витрачено                                  145,6 мільйона гривень (11,3%).

Обсяг коштів, що переданий із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду),  станом на 01.11.2024 становив 598,3 мільйона гривень.

У січні-жовтні 2024 року перераховано трансферти (загальний та спеціальний фонди) державному та місцевим бюджетам на суму  748,8 мільйона гривень.

З обласного бюджету фінансується 21 обласна галузева програма. Для виконання заходів, передбачених цими програмами, спрямовано з початку року 1 808,5 мільйона гривень.

Протягом звітного періоду надано кредитів на суму 0,5 мільйона гривень обсяг повернення кредитів до обласного бюджету становить 1,4 мільйона гривень.

Окремо слід відмітити, що видатки, пов’язані з протидією збройній російській агресії та з ліквідацією наслідків війни у 2024 році заплановані на суму 1 762,4 мільйона гривень. У січні-жовтні 2024 року на цю мету спрямовано 467,1мільйона гривень, у тому числі: на підтримку сил безпеки та оборони – 298,4 мільйона гривень, облаштування укриттів та захисних споруд – 73,5 мільйона гривень, ліквідацію наслідків військової російської агресії – 7,8 мільйона гривень, на інші заходи – 87,4 мільйони гривень.

Загалом, у 2024 році забезпечується досягнення основних цілей бюджетної політики та фінансування пріоритетних статей видатків враховуючи воєнний стан.